กองทุน SSF คืออะไร? เหมาะกับใคร?
หนึ่งในกองทุนรวมที่สามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้ คือ กองทุน SSF ซึ่งเชื่อว่าหลายคนอาจจะยังไม่เคยลงทุน หรือเข้าใจในรายละเอียดและเงื่อนไข เนื่องจากกองทุน SSF พึ่งมีการจัดตั้งขึ้นเมื่อปี 2563 โดยในวันนี้เราจะมาทำความรู้จักกองทุน SSF ที่จะช่วยทำให้ทุกคนสามารถประหยัดภาษีได้มากขึ้น
กองทุน SSF คืออะไร?
กองทุน SSF (Super Saving Funds) คือ กองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยาว ที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีเพื่อเป็นแรงจูงใจในการออม โดยผู้ลงทุนสามารถนำเงินลงทุนไปลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ตั้งแต่ปี 2563 – 2567
กองทุน SSF ลงทุนในอะไร?
กองทุน SSF ลงทุนในสินทรัพย์ได้ทุกประเภท ไม่ว่าจะเป็น หุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ ตราสารหนี้ สินทรัพย์ทางเลือกอย่างทองคำ และอสังหาริมทรัพย์ ฯลฯ โดยกองทุน SSF จะมีทั้งนโยบายจ่ายเงินปันผล และไม่จ่ายเงินปันผล
เงื่อนไขและสิทธิประโยชน์ด้านการลดหย่อนภาษีของกองทุน SSF
-
- กองทุน SSF สามารถลงทุนเพื่อใช้ลดหย่อนภาษีสูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมินที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับค่าลดหย่อนการออมเพื่อเกษียณอื่น ๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท โดยค่าลดหย่อนการออมเพื่อเกษียณอื่น ๆ ได้แก่ กองทุน RMF กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ กองทุนสงเคราะห์ตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน กองทุนการออมแห่งชาติ หรือเบี้ยประกันภัยสำหรับการประกันชีวิตแบบบำนาญ
- จะต้องถือหน่วยลงทุนไม่ต่ำกว่า 10 ปี นับจากวันที่ซื้อ เช่น หากเราซื้อหน่วยลงทุน SSF ในวันที่ 1 ต.ค. 2567 เราจะสามารถขายหน่วยลงทุนได้ในวันที่ 2 ต.ค. 2577 และหากซื้อเพิ่มอีกในวันที่ 4 พ.ย. 2567 เราจะสามารถขายหน่วยลงทุนได้ในวันที่ 5 พ.ย. 2577
- ไม่มีขั้นต่ำในการซื้อ
- ไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี โดยซื้อปีไหนลดหย่อนปีนั้น
- สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ในปี 2563 – 2567
กองทุน SSF เหมาะกับใคร?
กองทุน SSF เหมาะสำหรับทุกคนที่ต้องการออมเงินระยะยาว และต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษี
ถึงแม้ในปี 2567 จะเป็นปีสุดท้ายแล้วสำหรับการลงทุนใน SSF เพื่อลดหย่อนภาษี แต่เรามองว่ากองทุน SSF ก็ยังเป็นอีกหนึ่งกองทุนลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจและยังน่าลงทุน จากจุดเด่นของกองทุนที่สามารถลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลาย รวมถึงการลงทุนในต่างประเทศ ซึ่งทำให้พอร์ตการลงทุนไม่กระจุกตัวอยู่แต่ในประเทศไทยเท่านั้น
ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไข ผลตอบแทน ความเสี่ยง และศึกษาสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ระบุไว้ในคู่มือการลงทุนของกองทุน SSF ก่อนตัดสินใจลงทุน กรณีไม่ได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขทางภาษี จะไม่ได้สิทธิประโยชน์ตามเงื่อนไขของกองทุน
